首页 · 并购 · 正文

文灿股份拟以约1.56亿欧元收购法国上市公司百炼集团61.96%股权

原创 资本邦 · 2020-06-22 · 卓木
因百炼集团系巴黎泛欧交易所上市公司(交易代码:BELI.PA),在61.96%的控股权收购完成后,公司境外子公司文灿法国将以相同的每股收购价格,针对百炼集团剩余的全部股份发起强制要约收购,并根据要约情况获得百炼集团至多100%股权。

6月22日,资本邦获悉,文灿股份(603348.SH)公告,本次重大资产重组方案为文灿股份通过文灿法国向交易对方Copernic公司、PhilippeGalland和PhilippeDizier以每股38.18欧元的现金对价收购其所持有的百炼集团4,077,987股普通股,代表百炼集团总股本的61.96%;因百炼集团系巴黎泛欧交易所上市公司(交易代码:BELI.PA),在61.96%的控股权收购完成后,公司境外子公司文灿法国将以相同的每股收购价格,针对百炼集团剩余的全部股份发起强制要约收购,并根据要约情况获得百炼集团至多100%股权。

本次交易系竞标流程下的第三方市场化收购,最终交易定价系上市公司综合考虑百炼集团盈利能力、市场地位、品牌影响力、市值以及战略发展等因素后经双方谈判而确定的。本次交易百炼集团100%股份的定价为25,130.00万欧元,折合每股价格38.18欧元,其中:拟收购交易对方持有的4,077,987股股份对应作价确定为155,697,543.66欧元。

本次交易完成后,百炼集团将成为公司的控股子公司,公司通过境外子公司文灿法国直接持有百炼集团至少61.96%股权,本次交易构成重大资产重组,不构成重组上市,不构成关联交易。

文灿股份坦言,本次交易的标的公司主要运营主体位于境外,与公司在适用监管法规、会计税收制度、企业文化等经营管理环境方面存在差异。根据上市公司目前的规划,未来标的公司仍将保持其经营实体存续并在其原管理团队管理下运营。为发挥本次交易的协同效应,文灿股份已聘请专业的咨询机构,从上市公司经营和资源配置等角度出发,在财务管理,授权及管控,客户开发,供应商选聘等方面制定完整的并购整合方案。本次交易完成后,上市公司将获取标的公司优质运营资产。上市公司还要投入多种资源与标的公司进行协同与融合,这对公司的运营管理能力提出了更高的要求。如果公司不能建立一支具有国际化经营能力的管理队伍,则公司可能无法顺利将标的公司纳入整体业务体系,存在相关整合计划无法顺利推进或整合效果不能达到预期的风险。

此外,文灿股份表示,本次交易完成后,在文灿股份合并资产负债表将增加一定金额的商誉。根据《企业会计准则》规定,本次交易形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。若出现宏观经济波动、市场竞争加剧或百炼集团经营不善等情况,或百炼集团面临的贸易政策、产业政策、外汇政策等发生较大不利变动,可能导致百炼集团业绩不及预期。上市公司因此存在商誉减值的风险,进而对上市公司当期损益造成不利影响。

头图来源:123RF

转载声明:本文为资本邦原创文章,转载请注明出处及作者,否则为侵权。

风险提示 资本邦呈现的所有信息仅作为参考,不构成投资建议,一切投资操作信息不能作为投资依据。投资有风险,入市需谨慎!

精选新闻